Особенности применения ответственности за нарушение банковского законодательства

Введение

Повышение доверия общества к банковскому сектору может быть пре-творено в жизнь, только если элементы банковской системы вносят вклад в реальный сектор экономики, финансовую стабильность страны и, конечно же, вносят позитивный вклад в развитие об¬щества, выражающееся в опреде-ленной линии поведения: соблюдении действующего за¬конодательства, осу-ществлении деятельности надежным, прозрачным и честным образом, исхо-дя из приоритета интересов клиента.
Рассмотрение вопросов укрепления финансовой дисциплины и право-порядка приобретает особое значение в условиях становления и развития в Российской Федерации рыночной экономики. Финансовое право, как само-стоятельная, а ныне и наиважнейшая отрасль права, получило значительный импульс своего развития. В правовой литературе последних лет стало боль-ше уделяться внимания вопросам юридической ответственности за финансо-вые правонарушения. Вместе с тем, общая теория юридической ответствен-ности по-прежнему противоречива и в ней до сих пор имеются спорные во-просы, требующие дальнейшего исследования. В частности, нет еще единства во взглядах правоведов в определении признаков и состава финансового правонарушения.
Объектом работы являются общественные отношения, возникающие в процессе правового регулирования привлечения к ответственности за нару-шения банковского законодательства.
Предмет работы - нормы законодательства Российской Федерации, ре-гламентирующую банковскую деятельность, устанавливающие меры ответ-ственности субъектов за нарушение законодательства, подзаконные норма-тивные правовые акты Центрального Банка России, а также результаты дея-тельности надзорных органов, правоприменительная практика.
Цель работы - рассмотреть особенности применения юридической от-ветственности за банковские правонарушения.
Для достижения этой цели были поставлены и решались следующие за-дачи:
 исследование действующей системы нормативно-правовых актов, регулирующих порядок, основания и сроки привлечения к финансово-правовой ответственности;
 раскрыть понятие и признаки банковской ответственности и бан-ковского правонарушения кредитных организаций;
 выявить меры воздействия, применяемые Центральным Банком России к кредитным организациям за нарушение банковского законодатель-ства;
 рассмотреть предупреждение правонарушений в банковской сфе-ре.
Методологическую основу работы составляют комплекс принципов науки финансового права, сравнительно-правовой метод, в ходе которого сопоставлялись положения административного и банковского права, метод нормативно-логического анализа, метод анализа научных работ, заключаю-щийся в подборе научной литературы, ознакомлении с ней и анализе инфор-мации.
Нормативную базу работы составили Конституция Российской Федера-ции, Гражданский Кодекс Российской Федерации, федеральные законы, под-законные нормативные правовые акты Центрального Банка России, регули-рующие банковскую деятельность.
Теоретическую основу работы составляют труды российских авторов в сфере банковского и финансового права: Н.В. Сердюковой, Д.К. Г.С. Гав-рильченко, Е.Ю.Грачев, М.В. Демьянец, С.Ю. Корзун, Е.О. Кутин, Г.Ф. Ручкина, П.А. Назаренко, и др.
Структура работы обусловлена целью и задачами исследования и включает введение, три главы, заключение и библиографический список.
Глава 1. Финансово-правовая ответственность кредитных органи-заций за нарушение банковского законодательства

1.1. Правовое регулирование ответственности за нарушение бан-ковского законодательства

Одним из видов финансово-правовой ответственности является ответственность за нарушение банковского законодательства.
К основным нормативно-правовым актам, которые являются нор-мативным основанием применения мер банковской ответственности, относятся: Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Цен¬тральном банке Российской Федерации (Банке России)» , Феде¬ральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» .
Банковская ответственность, предусмотренная ст. 74 Федерально¬го закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос¬сии)», является разновидностью финансово-правовой ответственно¬сти. К основополагающим признакам банковской ответственности можно отнести следующие:
- банковская ответственность имеет все признаки публичности;
- банковская ответственность применяется только при наличии фактического основания ее применения, то есть банковского правона-рушения;
- при применении банковской ответственности обеспечивается принцип законности в банковской сфере;
- в качестве субъектов банковской ответственности выступают как кредитные, так и некредитные финансовые организации;
- меры банковской ответственности применяются Центральным банком Российской Федерации;
- основной целью применения мер банковской ответственности является предупреждение совершения новых правонарушений;
Фактическим основанием применения мер банковской ответст¬венности является наличие банковского правонарушения, которое представляет собой совершенное кредитной и некредитной финансо¬вой организацией противоправное, виновное деяние (действие или бездействие), заключающееся в нарушении установленной системы осуществления банковской деятельности.
Исследуя состав банковского правонарушения, можно выделить четыре его основных элемента: объект, объективную сторону, субъект и субъективную сторону.
Объектом банковского правонарушения является совокупность общественных отношений, устанавливающих порядок осуществления кредитными и некредитными финансовыми организациями банков¬ской деятельности.
Объективной стороной банковского правонарушения является со-вершение деяния в форме действия или бездействия.
Субъектом банковского правонарушения до принятия Федераль¬ного закона от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ являлись только кредит¬ные организации. В связи с введением в действие вышеуказанного за¬кона в настоящее время, кроме кредитных организаций, субъектом банковского правонарушения являются и некредитные финансовые организации (ст. 76.1).
Субъективная сторона банковского правонарушения заключается в психическом отношении субъекта к виновному поведению.
В соответствии с общими положениями теории права все меры принуждения в области банковского законодательства можно разде¬лить на предупредительные, пресекательные, восстановительные и меры ответственности.
Предупредительные меры направлены на предупреждение совер¬шения кредитными организациями банковского правонарушения. Та¬кими мерами являются: требование Центрального банка Российской Федерации о необходимости осуществления кредитной организацией мероприятий по финансовому оздоровлению, в том числе изменению структуры активов, замене руководителей кредитной организации, ре¬организации кредитной организации.
Пресекательные меры направлены на прекращение совершения банковского правонарушения кредитной организацией. К таким мерам относятся: изменение для кредитной организации обязательных нор¬мативов; назначение временной администрации по управлению кре¬дитной организацией на срок до 6 месяцев.
Восстановительный характер носит требование Центрального банка Российской Федерации об устранении кредитной организацией выявленных нарушений и взыскание недовзноса в обязательные ре¬зервы (ст. 38).
Среди финансово-правовых мер ответственности за нарушение банковского законодательства можно выделить штраф и отзыв лицен¬зии на осуществление банковской деятельности. Применение штрафа как вида банковской санкции определяется ст. 74 Федерального зако¬на «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».
Понятие «отзыв лицензии на осуществление банковской деятель¬ности» необходимо отличать от понятия «аннулирование лицензии», так как последнее не является мерой принуждения.
В соответствии с Федеральным законом от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ изменились полномочия Центрального банка в области ре¬гулирования